Due diligence w Indiach
Kluczowe znaczenie ma dokładne sprawdzenie historii potencjalnego indyjskiego partnera przed rozpoczęciem współpracy. W tym artykule wyjaśniamy, jak przeprowadzić dokładne due diligence indyjskiej firmy (Private Limited).
Due Diligence w Indiach
Due diligence jest zwykle przeprowadzane przed przejęciem firmy lub inwestycją w firmę przez nabywcę lub inwestora. Czasami nazywane jest badaniem due diligence, ale prawidłowy proces due diligence wykracza poza samo sprawdzenie sprawozdań finansowych. Due diligence pomaga w podjęciu właściwej decyzji i ograniczeniu ryzyka związanego z transakcją biznesową. Obie strony zwykle zawierają umowę o zachowaniu poufności przed rozpoczęciem due diligence, ponieważ w trakcie tego procesu ujawniane są wrażliwe informacje finansowe, operacyjne, prawne i regulacyjne.
Za dostarczenie dokumentów i informacji niezbędnych do przeprowadzenia due diligence odpowiada sprzedający firmę lub udziałowiec. Indie nie są tu wyjątkiem. Poniżej znajdują się dokumenty, które zazwyczaj są wymagane do przeprowadzenia due diligence spółki typu private limited. Wszystkie te dokumenty powinny zostać dokładnie przeanalizowane przez eksperta w Indiach, aby można było podjąć świadomą decyzję:
Że przejęcie firmy w Indiach nie jest wolne od ryzyka, przekonał się Johan de Boer, dyrektor firmy KROV, gdy holenderski producent wyposażenia kolejowego i sklepowego zdecydował się zrezygnować z przejęcia partnera produkcyjnego po przeprowadzeniu dokładnego due diligence. Przeczytaj całą historię tutaj.
Sprawdzanie dokumentów MCA
Znaczną część due diligence firmy można przeprowadzić z pomocą Ministry of Corporate Affairs (MCA). MCA reguluje sprawy korporacyjne w Indiach na podstawie Companies Act z 1956 i 2013 roku oraz innych powiązanych ustaw i przepisów. Wszystkie firmy w Indiach są zobowiązane składać do MCA swoje dane finansowe oraz dane dotyczące udziałowców. Te podstawowe dane każdej firmy są również dostępne na stronie internetowej MCA.
Dokumenty są zatwierdzane przez Registrar of Companies (ROC) przed złożeniem do MCA. Wszystkie dokumenty złożone do ROC są udostępniane za opłatą. Informacje udostępniane przez MCA są dostępne przez jeden dzień i są udzielane na podstawie ustawy o prawie do informacji. Informacje zbierane na tym etapie obejmują:
1. Sprawozdania finansowe;
2. Raporty roczne;
3. Postępowania prawne przeciwko dyrektorowi lub firmie;
4. Prawo zatrzymania majątku;
5. Wszelkie problemy związane z nieprzestrzeganiem prawa/przepisów.
Dotyczy to głównie dokumentów złożonych po 16 września 2006 roku. Przed tą datą dokumenty składano do ROC w formie fizycznej. Dokumenty te były przechowywane w odpowiednim ROC i nie są dostępne online. Aby je sprawdzić, należy odwiedzić właściwy ROC osobiście.
Reputacja
Oprócz informacji prawnych warto zbadać reputację firmy na rynku. Jak firma jest ogólnie postrzegana wśród klientów, dostawców, pracowników i innych interesariuszy? Czy firma ma dobrą i wiarygodną markę na rynku? Czy firma ma dobrą reputację płatniczą? Czy firma wcześniej zawierała inne strategiczne partnerstwa i jak one przebiegały?
Poza własną stroną internetową firmy (zwykle w języku angielskim), interesującym źródłem informacji może być stowarzyszenie branżowe sektora, w którym działa dana firma. W Indiach istnieje również kilka ważnych krajowych organizacji biznesowych, które często mają oddziały regionalne. Najważniejsze z nich to:
- Confederation of Indian Industry (CII): www.cii.in
- Federation of Indian Chambers of Commerce and Industry (FICCI): www.ficci.com
- The Associated Chambers of Commerce of India (ASSOCHAM): www.assocham.org
- Chamber of Commerce and Industry (PHD): www.phdcci.in
Na koniec, na stronie internetowej Credit Information Bureau (India) Limited (CIBIL) można sprawdzić historię kredytową osoby fizycznej, firmy lub spółki osobowej. Można sprawdzić wszelkie spory/sprawy wszczęte przeciwko danej firmie, a także czy firma została kiedykolwiek uznana za celowego dłużnika (wilful defaulter).
Myślisz o fuzji, M&A lub założeniu Joint Venture?
Współpraca z indyjską firmą może być dobrym sposobem na wejście na indyjski rynek. Dzięki dobremu indyjskiemu partnerowi od razu zyskujesz rozbudowaną sieć kontaktów, wiedzę o rynku i dzielisz się ryzykiem biznesowym. Jednak nawiązanie takiej współpracy wiąże się z przepisami prawnymi i warunkami.
IndiaConnected pomaga firmom w realizacji fuzji, M&A i joint venture jako zaufany partner i sparing partner. Wspieramy strony na każdym etapie procesu: od poszukiwania partnera, przez due diligence, aż po negocjacje. Skontaktuj się z nami tutaj.
